5 conséquences du retrait de fonds hâtif d’un REER
Le REER (régime enregistré d’épargne-retraite) est une façon avantageuse de payer moins d’impôts sur le revenu chaque année, tout en faisant fructifier un coussin appréciable pour la retraite.Cependant, si votre REER est dans un régime immobilisé, certaines conséquences peuvent découler d’un retrait de fonds plus tôt que prévu.
Conséquence 1: vous payez une retenue d’impôt immédiate, selon le taux applicable au montant retiré
Pour tous les adhérent·es, l'échéance des REER est le dernier jour de l’année civile des 71 ans. Les retraits d’argent avant cette date sont assujettis à une retenue d'impôt par la banque, caisse populaire, compagnie d'assurance ou société de fiducie avec laquelle vous faites affaire pour votre REER. La retenue est perçue au moment du retrait de fonds.
Le pourcentage de la retenue d’impôt varie en fonction du montant retiré et de votre province de résidence. Au Québec, le pourcentage d’impôt fédéral retenu est plus bas que dans les autres provinces du Canada, mais un impôt provincial est également prélevé. Au moment du retrait des fonds, le taux imposable se situera entre 21% et 31%, selon le montant retiré.
Pour un retrait de moins de 5 000$, les retenues d’impôt sont d’environ 21%, ce qui signifie que 3 950$ vous seront remis. Pour un retrait se situant entre 5 001 $ et 15 000 $, les retenues sont autour de 26%: il vous restera donc 11 100$. Et au-dessus de 15 000$, les retenues d’impôt sont d’environ 31%, ce qui représente une somme importante! De plus, l’organisation avec laquelle vous faites affaire pour votre REER pourrait exiger des frais supplémentaires de retrait.
Par contre, aucune retenue d’impôt ne s’applique aux retraits de fonds qui sont destinés aux fins suivantes :
- régime d'accession à la propriété (RAP), jusqu'à concurrence de 35 000$ pour l’achat d’une première maison;
- régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP), jusqu'à concurrence de 10 000$ par année civile et sans dépasser 20 000$ pour les périodes de participation au REEP;
- à un remboursement, pour des cotisations non déduites faites précédemment dans un REER.
Conséquence 2: les montants retirés s’ajoutent à vos revenus
Il faut aussi prévoir que le montant que vous désirez retirer de vos REER devra être inclus dans votre déclaration de revenus. Et puisqu'il s’ajoutera à votre revenu imposable de l’année en cours, cela pourrait faire passer celui-ci à un taux d’imposition plus élevé.
De même, si vous cotisez au REER de conjoint·e et que ce dernier retire des fonds, ce montant pourrait s’ajouter en totalité ou en partie à votre revenu imposable (tout dépendant du moment de l'année où le retrait est effectué).
Conséquence 3: vous perdez les avantages de l’intérêt composé
Comme tout placement, les revenus d’un REER croissent grâce aux intérêts qu’ils produisent, mais aussi parce que ces intérêts qui s’accumulent produisent eux aussi des intérêts! Quand vous retirez prématurément des fonds de votre REER, vous perdez cette possibilité de revenus.
Conséquence 4: vous ne pouvez pas remplacer l’argent retiré
Vous ne pouvez cotiser qu’un certain montant dans votre REER chaque année. Lorsque vous retirez l’argent que vous y avez mis, vous n’avez pas le droit d'ajouter des cotisations supplémentaires.
Conséquence 5: moins d’argent au bout du compte
Le retrait anticipé d’un montant d’argent de votre REER aura réduit votre épargne totale (capital, intérêts et intérêts composés) lorsque vous serez prêt à prendre votre retraite.
Que faire si vous avez besoin d’argent en urgence?
Que ce soit pour parer à des dépenses imprévues ou pour payer vos dettes, il est préférable d’explorer d’autres options avant de retirer des fonds de votre REER, telles que:
- le retrait d’un compte d’épargne
- la réduction temporaire de vos dépenses non essentielles;
- la consolidation de dettes ou la proposition de consommateur;
- etc.
Afin de faire le tour de la question, prenez quelques instants pour discuter avec un conseiller ou une conseillère financière de notre équipe, qui vous expliquera les options qui s’offrent à vous.
Si vous désirez tout de même retirer des fonds de votre REER, nous pourrons vous aider à remplir le formulaire afin que la somme retirée, moins les retenues, soit déposée dans votre compte.
